Algemeen

Omschrijving (toelichting)

Hierbij bieden wij u de “Derde bestuursrapportage 2024 Land van Cuijk” aan. Deze rapportage is gericht op de financiële rechtmatigheid. Vanuit dit oogpunt zijn alleen de effecten voor het jaar 2024 verwerkt. De financiële effecten van deze bestuursrapportage bedragen € 2,8 miljoen positief voor 2024. Daarmee komt het te begrote resultaat voor 2024 na deze bestuursrapportage op € 6,7 miljoen positief. Dit begrote saldo geeft geen indicatie voor het te verwachten jaarrekeningresultaat 2024, omdat alleen mutaties ten behoeve van de financiële rechtmatigheid zijn opgenomen.

Saldo
Het saldo van deze derde bestuursrapportage wordt voornamelijk veroorzaakt door enkele grote posten:
1.   Rentevoordeel                                                                                                                                                        € 1,5 miljoen voordelig
2.   Netto-effect septembercirculaire                                                                                                               € 1,2 miljoen voordelig

Mutaties tweede bestuursrapportage 2024 met effect
In de opgenomen financiële tabellen is een kolom voor effect mutaties derde bestuursrapportage 2024 opgenomen. In deze kolom worden de mutaties weergegeven die effect hebben op het begrotingssaldo. Indien de mutaties > € 100.000 zijn worden
ze toegelicht onder de tabel. Deze toelichting kan bestaan uit 2 onderdelen:
- Toelichting mutaties met effect > € 100.000
- Toelichting budgettair neutrale wijzigingen > € 100.000

Toelichting mutaties met effect > € 100.000
Onder dit kopje worden alleen mutaties vermeld die effect hebben op het saldo (van dit programma).

Toelichting budgettair neutrale wijzigingen > € 100.000
Binnen het beleidsveld stijgen of dalen zowel de baten als lasten. Per saldo verloopt dit budgettair neutraal en heeft het geen effect op het saldo.

Mutaties zonder effect
In de financiële tabellen worden mutaties zonder effect weergegeven. Hieronder vallen mutaties op de begroting die geen effect hebben op het begrotingssaldo. Dit zijn meestal herschikkingen van budgetten die over programma’s gaan, zonder wijziging van bestedingsdoelen. Een specificatie hiervan is opgenomen onder het hoofdstuk overzicht mutaties zonder effect.

Omschrijving (toelichting)

In de tabellen worden afgeronde bedragen gepresenteerd. Hierdoor kan het gepresenteerde saldo afwijken van de opgetelde (afgeronde) bedragen. Daarnaast mag u een negatief bedrag interpreteren als een last of verslechtering van het begrotingssaldo. Bedragen die positief zijn kunt u interpreteren als een baat of verbetering van het programmasaldo.  

Omschrijving (toelichting)

Omschrijving (toelichting)

Programma 2 Openbare ruimte

Herberekening kapitaallasten

€  175.000 voordelig

Er heeft een herberekening van de kapitaallasten plaats gevonden. Dit levert een voordeel op van € 175.000 voor programma 2.

Programma 4 Onderwijs

Beschikking algemene reserve ivm tijdelijke huisvesting Nienekes Cuijk

€ 985.000 voordelig

In de kadernota 2024 was een incidenteel budget van € 985.000 opgenomen voor de tijdelijke huisvesting Nienekes Cuijk. Incidentele lasten worden gedekt uit de algemene reserve. Deze dekking was niet bij de kadernota 2024 aangegeven en wordt hierbij hersteld.

Programma 6 Sociaal Domein

BUIG

€ 250.000 nadelig

Als gevolg van volumestijging in de loop van het jaar is er een lichte stijging van de te verwachten uitgaven op jaarbasis voor BUIG loonkostensubsidies en BUIG algemene bijstand.

Programma 8 Volkshuisvesting en Ruimtelijke Ordening

Invoering Omgevingswet

€ 280.000 nadelig 

Met de inwerkingtreding van de Omgevingswet per 1-1-2024 is de juridische term bestemmingsplan vervallen. Daarvoor in plaats is het omgevingsplan gekomen. De raming opbrengsten leges wordt verlaagd, omdat er geen inkomsten uit leges bestemmingsplannen meer zijn ontvangen (uit nog lopende zaken van voor 2024).

Programma 9 Algemene dekkingsmiddelen

Algemene uitkering

€ 1.226.000 voordelig

Dit betreft de hogere algemene uitkering op basis van de septembercirculaire 2024. Hier bent u bij raadsinformatiebrief van 15 oktober jl. reeds over geïnformeerd.

Rente

€ 1.458.000 voordelig

De rentelasten zijn, als gevolg van het niet uitvoeren van alle geplande investeringen lager uitgevallen. Daarnaast is er o.a. gedurende het jaar sprake geweest van een liquiditeitsoverschot, waarvoor we  extra renteopbrengsten hebben gehad.

Belastingen

€ 230.000 nadelig

De budgetten zijn eenmalig met een bedrag van € 180.000 bijgesteld vanwege hogere kosten m.b.t. proceskostenvergoedingen en bezwaren afhandeling OZB niet woningen.  Daarnaast zijn de budgetten met eenmalig € 50.000 bijgesteld vanwege hogere kosten  van oninbaar verklaringen. 

Omschrijving (toelichting)

Programma 1 Bestuur, Dienstverlening en Veiligheid

Handhaving overlast gevende asielzoekers (Flying Squad)

T.b.v. handhaving overlast gevende asielzoekers in de grensstreek. ontvangen wij subsidie van het ministerie van Justitie en Veiligheid. De aanvraag wordt ieder jaar ingediend, waarna deze wordt verleend voor bepaalde tijd. De nu geraamde subsidie van € 277.000, loopt tot eind 2024. Voor 2025 is de subsidieregeling nog niet opengesteld.

Programma 6 Sociaal Domein

Integraal Zorg Akkoord

Vanuit de mandaatgemeente 's-Hertogenbosch ontvangen wij € 670.000 ten behoeve van het Integraal Zorg Akkoord. Deze middelen worden ingezet voor voorzorgcirkels, inzet projectleiding en inzet van de projectorganisatie. Ook worden enkele reguliere kosten, zoals GGZ-inloop  vanuit deze middelen gedekt.

Opvang Oekraïners

In 2024 is € 15.104.200 subsidie ontvangen van het ministerie van Justitie en Veiligheid. Deze middelen worden ingezet voor de opvang van de ontheemden, de exploitatie van de gebouwen en de investering in de Woonunits (op basis van raadsbesluit december 2023).  

Programma 8 Volkshuisvesting en Ruimtelijke Ordening

Specifieke Uitkering (SPUK) Flexwonen 

Eind 2023 is een SPUK subsidie ontvangen voor het realiseren van Flexwoningen van € 695.455 vanuit de regeling huisvesting aandachtsgroepen (RHA). De opgave voor huisvesting van aandachtsgroepen is urgent. Tegelijkertijd komt de bouw van woningen voor deze doelgroepen onder normale omstandigheden niet gemakkelijk van de grond. Onder andere vanwege financiële haalbaarheid. De subsidie wordt o.a. ingezet voor projectbegeleiding en ondersteuning van het project. De subsidie loopt tot 31-12-2025.

Omschrijving (toelichting)

Programma 2 Openbare Ruimte

Stoofbrug Grave

€ 608.000

Voor de Stoofbrug (Grave) is subsidie ontvangen van € 608.800  vanuit de stimuleringsregling verkeersmaatregelen.

Programma 4 Onderwijs

Bijstelling krediet Vervangende nieuwbouw Josefschool Overloon

€ 100.000

Na kredietvaststelling voor IKC Overloon door de voormalige gemeente Boxmeer bleek dat de kosten voor het geschikt maken van de Raaijhal voor gymnastiekonderwijs € 100.000 hoger uitvielen dan begroot. Deze kosten zijn voor rekening gemeente. Op moment van uitname was er nog zicht op ruimte in het budget van het nieuw te realiseren IKC. Na gunning, stijging van de bouwkosten in verband met de vertraging van de bouw door de aanwezigheid van vleermuizen, en een gewijzigde opzet in de aanhaking op de openbare ruimte is deze situatie gekeerd. Vanuit de eindverantwoording blijkt dat een bedrag à € 100.000 benodigd is voor de overeengekomen voorziening in de onderwijshuisvesting. Het tekort boven dit deel veroorzaakt door besloten extra toevoegingen in kwaliteit wordt gedragen door schoolbestuur SKOV.”

Programma 5 Sport en cultuur

Toegankelijk maken Huis van Cuijk

€ 42.000

In de raadsinformatiebrief van 16 oktober 2024 (RIS 2024-RIB-236) bent u geïnformeerd over de aanpak van knelpunten toegankelijkheid Huis van Cuijk. De kosten van de aanpak van het knelpunt tijdschriftenpodium worden geraamd op € 42.000.

Programma 7 Milieu 

Reconstructie Lange Beijerd en ’t Riet fase 3

€ 175.000

Budget van project reconstructie Lange Beijerd en ’t Riet fase 3 bedroeg in jaar 2023 € 695.000. Door prijsstijgingen en vanwege het zeer natte najaar 2023 en voorjaar 2024 moest er bemaling toegepast worden welke niet was voorzien. De hogere kosten van € 175.000 leiden tot een extra kapitaallast vanaf 2025 van € 4.500 per jaar welke worden gedekt door de voorziening riolering.

Reconstructie Centrumplan Haps 

€ 180.000 

Budget van project Reconstructie Centrumplan Haps bedroeg in jaar 2023 € 3.345.000,-. Door prijsstijgingen en vanwege het zeer natte najaar 2023 en voorjaar 2024 moest er bemaling toegepast worden welke niet was voorzien. De hogere kosten van € 180.000 leiden tot een extra kapitaallast vanaf 2025 van € 4.800 per jaar welke worden gedekt door de voorziening riolering. 

Klimaatadaptatie Oeffeltse Raam

€ 900.000 (budgettair neutraal)

Het project Oeffeltse Raam wordt gezamenlijk gerealiseerd met het Waterschap Aa en Maas. Hiervoor is eerder een POP3 subsidie aangevraagd waar een verzoek tot vaststelling is verzonden. Verwachting is een subsidie van € 900.000. Tegenover deze subsidie/opbrengst staan kosten met een gelijk bedrag van € 900.000. Het krediet wordt hierop bijgesteld en verloopt budgettair neutraal (geen extra kapitaallasten).

Omschrijving (toelichting)

Programma 8 Volkshuisvesting en Ruimtelijke ordening

Bouwgrondexploitaties

€ 1.779.250 (NCW)

In deze bestuursrapportage wordt voorgesteld om drie bouwgrondexploitaties te openen, de netto contante eindwaarde (NCW = verwachtte opbrengsten minus kosten) wordt geraamd op € 1.779.250. Dit zijn exploitaties voor woningbouw in Stevensbeek Ceresstraat (planning afronding 2032) en in Grave, het voormalig hockeyterrein (planning afronding 2033) . Tevens één bedrijfslocatie in Grave aan de Stoofweg/Muntlaan (planning afronding 2027).