Programma 1 Bestuur, Dienstverlening en Veiligheid
Leges burgerzaken
€ 250.000 voordelig (structureel)
Vanaf 2024 worden extra legesopbrengsten ontvangen door hogere aantallen aanvragen voor reisdocumenten. Dan is het namelijk tien jaar geleden dat de eerste paspoorten met een geldigheidsduur van tien jaar zijn uitgegeven. Het aantal aanvragen neemt hierdoor aanzienlijk toe. In de extra opbrengsten ad € 650.000 zit ook een gedeelte aan Rijksleges die wij moeten afdragen aan het Rijk. Per saldo resteert een voordeel van € 250.000.
Programma 2. Openbare ruimte
Energielasten
€ 210.000 nadelig (eenmalig)
De eindafrekening 2023 openbare verlichting ontvangen met een te betalen bedrag.
Waterschapslasten wegen
€ 130.000 nadelig (eenmalig)
Er heeft een verhoging en herschikking plaats gevonden van de waterschapsbelasting (zie ook Programma 3 en programma 9).
Maaien buitengebied
€ 300.000 nadelig (eenmalig)
De aanbesteding voor het bermen- en slootonderhoud heeft plaatsgevonden en vallen hoger uit dan begroot.
Programma 3. Economie, Recreatie en Toerisme
Waterschapsbelasting land en tuinbouwgronden
€ 170.000 voordelig (eenmalig)
Er heeft een verhoging en herschikking plaats gevonden van de waterschapsbelasting (zie ook programma 2 en programma 9).
Storting in reserve gebouwenbeheer
€ 110.000 voordelig (eenmalig)
Reserve gebouwenbeheer is opgeheven bij de jaarrekening 2023 en de storting in deze reserve dient daarom te vervallen.
Aanwending van reserve gebouwenbeheer
€ 170.000 nadelig (eenmalig)
Reserve gebouwenbeheer is opgeheven bij de jaarrekening 2023 en de aanwending dient daarom te vervallen.
Pacht
€ 300.000 voordelig (structureel)
Op basis van o.a. het pachtnormenbesluit vallen de pachtopbrengsten hoger uit.
Programma 6. Sociaal domein
Subsidies buurt- en clubhuizen
€ 140.000 nadelig (structureel)
Zoals bij de jaarrekening 2023 is aangegeven is de indexering en kosten BTW van de beheervergoeding uit de contracten voor MFC Oelbroeck Sint Anthonis en Catharinahof Grave niet goed opgenomen in de begroting. Met deze bijstelling worden deze posten conform lopend contract opgenomen.
Overige opbrengsten buurt- en clubhuizen
€ 180.000 voordelig (eenmalig)
U bent als raad, in 2024-RIB-180, geïnformeerd over de energielasten van MFC Oelbroeck. In de verwerking is het zo dat de kosten conform overeenkomst worden doorbelast, en dat de beheerstichting per beschikking krijgt uitgekeerd.
Huren buurt- en clubhuizen
€ 80.000 voordelig (structureel)
Zoals bij de jaarrekening 2023 reeds opgemerkt is de huuropbrengst van MFC Oelbroeck en Catharinahof respectievelijk € 50.000 en € 20.000 te laag geraamd. Ook hier speelt net als bij de lastenzijde, de indexering van 6,6%. De overige € 5.000 betreffen kleinere afwijkingen.
BUIG Loonkostensubsidies
€ 450.000 nadelig (structureel)
In 2024 is de gemeente er wederom in geslaagd om meer banen met loonkostensubsidie (LKS) te realiseren dan in 2023. Hierdoor stijgen de kosten voor loonkostensubsidie.
Energietoeslag 2023
€ 420.000 voordelig (eenmalig)
Er is door inwoners minder energietoeslag aangevraagd dan verwacht. Deze lasten worden gedekt uit de algemene reserve via 9.3 overige baten en lasten. Op dit programma zal de beschikking over de algemene reserve lager zijn. Het is dus een voordeel op dit programma en een nadeel op programma 9.
Gemeentelijk armoedebeleid
€ 160.000 nadelig (structureel)
De lasten voor gemeentelijk armoedebeleid stijgen voornamelijk door stijging van inrichtingskosten en door stijging van lasten reductieregeling.
De inrichtingskosten stijgen doordat de taakstelling statushouders steeds verder toeneemt. Wij moeten meer statushouders huisvesten, waardoor de inrichtingskosten stijgen. In het beleidsplan ‘Op weg naar bestaanszekerheid’ is opgenomen dat we actief inzetten op een beter bereik van de doelgroep. Deze inzet heeft succes; meer mensen maken gebruik van de reductieregeling, waardoor de lasten hiervan stijgen. In de septembercirculaire 2023 hebben we incidenteel extra middelen ontvangen voor bijzondere bijstand en vroegsignalering. Deze middelen worden ingezet om dit jaar de stijgende lasten te dekken. Via programma 9 worden ze nu toegevoegd aan dit beleidsveld. De bijstelling voor de jaren 2025 en verder leveren een nadeel op.
Begeleide participatie
€ 1.500.000 nadelig (eenmalig)
In de meicirculaire 2024 is aangegeven dat de integratie-uitkering WSW met € 1.495.000 stijgt. De integratie-uitkering WSW wordt één op één doorbetaald aan IBN. Tegenover deze raming staat een inkomst in Programma 9, Algemene Dekkingsmiddelen.
Arbeidsparticipatie
€ 300.000 voordelig (eenmalig)
We hebben veel gebruik kunnen maken van de re-integratie dienstverlening 2024 van IBN waarbij we vooraf een vaste vergoeding hadden afgesproken ongeacht hoeveel mensen we daarvoor aanmelden”. Hierdoor zijn de kosten voor anderen partijen lager gebleven dan vooraf ingeschat.
Beschut werk
€ 150.000 nadelig (structureel)
De rijksbijdrage beschut werk is structureel verhoogd bij de meicirculaire 2024, oa door loon- en prijsbijstellingen 2024, maar ook door oplossingen voor financiële knelpunten bij sociale werkplaatsen.
Jeugdzorg
€ 2.100.000 nadelig (structureel)
De kosten jeugdzorg stijgen door een toename van de indicaties op de ambulante hulp, verblijf, GGZ-zorg en jeugdreclassering. Daarnaast zien we een stijging op de landelijke transitie-arrangementen (LTA) door duurdere indicaties.
Regeling specifieke uitkering niet beoogde jeugdzorgkosten
€ 600.000 voordelig (eenmalig)
Voor de Regeling specifieke uitkering niet beoogde jeugdzorgkosten vanwege verblijf in gemeente ontvangen wij in 2024 eenmalig een uitkering over de jaren 2022 en 2023. Dit levert een incidenteel voordeel op en wordt via 9.3 overige baten en lasten in de algemene reserve gestort. Het is dus een voordeel op dit programma en een nadeel op programma 9.
Huishoudelijke verzorging
€ 230.000 voordelig (eenmalig)
De volumestijging is minder hoog dan verwacht. Er zijn minder indicaties afgegeven.
Programma 7 Milieu
Regionale Energiestrategie
€ 410.000 nadelig (eenmalig)
De gemeente is penvoerder van de Regionale Energiestrategie. Een samenwerkingsverband waar Regio Noord-Oost Brabant samenwerkt aan energiedoelstellingen. Hiervoor ontvangen we middelen vanuit de algemene uitkering. De raming lasten wordt hiermee verhoogd. De baten worden opgenomen in Programma 9 Algemene dekkingsmiddelen.
Programma 8 Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en Stedelijke Vernieuwing
Implementatie omgevingswet
€ 430.000 nadelig (eenmalig)
De omgevingswet is ingegaan op 1-1-2024. Via de algemene uitkering ontvangt de gemeente in 2024 van het Rijk compensatie voor implementatiekosten. Tegenover deze raming staat een inkomst in Programma 9. Deze raming verloopt budgettair neutraal.
Isolatieprogramma
€ 80.000 voordelig (eenmalig)
De raming "terugdringen energieverbruik" kan worden verlaagd. De uitgaven voor dit onderwerp, kunnen volledig uit de ontvangen subsidies Nationaal Isolatieprogramma worden betaald.
Hoofdstuk 9. Algemene dekkingsmiddelen
Algemene Uitkering
€ 5.630.000 voordelig (eenmalig)
De mei-circulaire 2024 gaf een hogere opbrengst van de algemene uitkering 2024 voor een bedrag van van € 5.238.000. Via een RIB bent u hierover nader geïnformeerd. Daarnaast hebben over oude jaren nog diverse verrekeningen plaatsgevonden die leiden tot een hogere uitkering van € 392.000.
Stelposten en taakstellingen
€ 580.000 voordelig (eenmalig)
Op deze post (programma 9) worden in eerste instantie, als gevolg van de circulaires van het Rijk met betrekking tot de algemene uitkering, de taakmutaties geraamd. Dit zijn gelden die we ontvangen voor bepaalde taken. Gedurende het jaar worden deze taakmutaties functioneel geraamd op het programma waar ze thuis horen. Dit betreft dus puur een administratieve wijziging namelijk een overboeking van programma 9 naar andere programma's en betreffen dus mutaties zonder effect in 2024. Daarnaast blijkt gedurende het jaar dat de middelen die we hebben gekregen voor sommige taakmutaties niet nodig zijn. Deze middelen vallen dan vrij ten gunste van het begrotingsresultaat.
Waterschapsbelasting gemeentelijke gronden
€ 170.000 nadelig (eenmalig)
Er heeft een verhoging en herschikking plaats gevonden van de waterschapsbelasting (zie ook programma 2 en 3).
Storting Algemene reserve
€ 600.000 nadelig (eenmalig)
Voor de regeling specifieke uitkering niet beoogde jeugdzorgkosten vanwege verblijf in gemeente is incidenteel een bedrag ontvangen (zie beleidsveld 6.4). Conform bestaand beleid worden incidentele baten gestort in de algemene reserve. Dit is een nadeel op dit programma en een voordeel op programma 6.
Lagere onttrekking algemene reserve
€ 480.000 nadelig (eenmalig)
In onze begroting houden we rekening met inkomsten uit de algemene reserve. Deze zijn nodig om de incidentele baten en lasten te dekken. Nu blijkt dat we minder baten en lasten moeten dekken, omdat deze naar beneden zijn bijgesteld. Dit betekent dat we dus minder uit de algemene reserve halen, wat dus leidt tot minder inkomsten.
Programma 10. Overhead
Personeel
€ 1.000.000 nadelig (eenmalig)
De strategische personeelsplanning (SPP) is financieel vertaald in deze tweede bestuursrapportage 2024. Dit leidt tot een verhoging van de personeelslasten. De effecten van 2025 en verder zijn in de begroting 2025 verwerkt.