Hierbij bieden wij u de eerste bestuursrapportage 2022 voor gemeente Land van Cuijk aan. Deze beslaat de periode januari tot en met maart van het lopende jaar. Deze bestuursrapportage (berap) is vooral financieel omdat de begroting 2022 beleidsarm is en er daarom geen (tussentijdse) verantwoording kan worden afgelegd over het beleid en de doelstellingen.
Het resultaat van deze eerste Bestuursrapportage is afgerond € 1.736.000 (nadelig). Daarmee komt het totaal te verwachten resultaat voor 2022 uit op € 543.000 (voordelig).
Het saldo van de 1e Bestuursrapportage wordt voornamelijk veroorzaakt door enkele grotere posten:
- Veiligheid € 185.000 nadelig (programma 1)
- Kernendemocratie € 145.000 nadelig (programma 1)
- Integrale mobiliteitsvisie € 208.000 nadelig (programma 2)
- Verkeer, vervoer en openbaar groen € 210.000 nadelig (programma 2)
- Externe inhuur Ruimtelijke ordening € 810.000 nadelig (programma 8)
Conform artikel 7 lid 3 van de financiële verordening worden alleen afwijkingen van groter dan € 100.000 per beleidsveld en afwijkingen op investeringsbudgetten groter dan € 100.000 of 10% van het investeringsbudget toegelicht.
In deze bestuursrapportage worden de mutaties als volgt ingedeeld:
- Begrotingsmutatie zonder effect op begrotingssaldo
- Mutaties op begrotingssaldo < € 100.000 per beleidsveld
- Mutaties op begrotingssaldo > € 100.000 per beleidsveld
1. Begrotingsmutatie zonder effect op begrotingssaldo
Hieronder vallen mutaties op de begroting die geen effect hebben op het begrotingssaldo (saldo € 0). Dit zijn meestal herschikkingen van budgetten die over programma’s (of beleidsveld) gaan.
De begroting 2022 is een optelling van de 5 gemeentelijke begrotingen. Om alle kosten en baten in de juiste programma’s en beleidsvelden te krijgen heeft er een herschikking plaats gevonden. Deze herschikking heeft geen financieel effect en de bestedingsdoelen wijzigen ook niet. Daarom worden deze ook niet toegelicht in de bestuursrapportage.
2. Mutaties op begrotingssaldo < € 100.000 per beleidsveld
Mutaties van kleiner dan € 100.000 per beleidsveld worden onder dit onderdeel opgenomen in de financiële tabellen. Deze worden conform de financiële verordening verder niet toegelicht en worden samengevat opgenomen.
3. Mutaties op begrotingssaldo > € 100.000 per beleidsveld
Conform de financiële verordening worden mutaties van groter dan € 100.000 afzonderlijk opgenomen in de bestuursrapportage. Deze mutaties worden ook onder de tabellen toegelicht.
Daarnaast worden wijzigingen die per saldo geen effect hebben op het begrotingssaldo, maar waarbij sprake is van inkomsten van derden of een onttrekking uit de reserves >€ 100.000 waar uitgaven met gelijke omvang tegen over staan ook afzonderlijk opgenomen en toegelicht.
De mutaties die in de bestuursrapportage zijn opgenomen hebben hun aanvang in 2022. Mutaties die in 2023 of hun aanvang hebben worden opgenomen in de kadernota 2023.
Indexering
In 2022 is er sprake van extra hoge indexering op de kosten. Daar waar nu bekend is dat de budgetten niet toereikend zullen zijn is de bijstelling door indexering opgenomen in de bestuursrapportage. Bij de tweede bestuursrapportage wordt bezien of bepaalde budgetten extra structureel moeten worden bijgesteld.
Leeswijzer
U mag een negatief bedrag interpreteren als een last of verslechtering van het begrotingssaldo. Bedragen die positief zijn kunt u interpreteren als een baat of verbetering van het begrotingssaldo. Mocht dit anders zijn, dan is dit bij de tabel vermeld.