Algemene middelen en onvoorzien omvat alle baten en lasten die niet specifiek aan een programma toegerekend kunnen worden. Dit betreft bijvoorbeeld de algemene uitkering en niet-gebonden belastingen, zoals de onroerendezaakbelastingen (OZB).
9. Algemene dekkingsmiddelen
9.1 Algemene uitkering
Algemene uitkering
Terug naar navigatie - Algemene uitkeringEen van de uitkeringen die gemeenten, via het Gemeentefonds, van het Rijk ontvangen. Deze middelen kunnen, met inachtneming van wet- en regelgeving, worden uitgegeven wettelijke taken of aan eigen (ontwikkeld) beleid.
9.2 Lokale heffingen
Lokale heffingen
Terug naar navigatie - Lokale heffingenTot dit beleidsproduct behoren de OZB, parkeerbelastingen en belastingen die niet direct aan een programma zijn toe te rekenen.
9.3 Overige baten en lasten
Overige baten en lasten
Terug naar navigatie - Overige baten en lastenBaten en lasten die niet direct toe te rekenen zijn aan één van de (beleids)programma’s.
9.4 Treasury
Treasury
Terug naar navigatie - TreasuryTreasury activiteiten hebben met name betrekking op verstrekken of aantrekken van leningen (financieringsbehoefte). In het door de raad vastgesteld treasurystatuut staan de spelregels hoe we hier mee om dienen te gaan.
9.5 Financiën
Wat heeft het gekost?
Terug naar navigatie - Wat heeft het gekost?
Bedragen x €1.000
| Exploitatie | Primaire Begroting 2024 | Begrotingswijzigingen 2024 | Begroting 2024 na wijzigingen | Realisatie 2024 | Saldo t.o.v. begroting | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Lasten | ||||||
| 9. ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN | ||||||
| 9.1 ALGEMENE UITKERING | -40 | 40 | 0 | 0 | 0 | |
| 9.2 LOKALE HEFFINGEN | -1.335 | 186 | -1.149 | -1.479 | -330 | |
| 9.3 OVERIGE BATEN EN LASTEN | -9.819 | 1.094 | -8.726 | -9.853 | -1.127 | |
| 9.4 TREASURY | -3.647 | 920 | -2.727 | -2.759 | -32 | |
| Totaal 9. ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN | -14.842 | 2.240 | -12.602 | -14.090 | -1.489 | |
| Baten | ||||||
| 9. ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN | ||||||
| 9.1 ALGEMENE UITKERING | 184.326 | 10.648 | 194.974 | 197.250 | 2.276 | |
| 9.2 LOKALE HEFFINGEN | 27.306 | -564 | 26.742 | 27.590 | 848 | |
| 9.3 OVERIGE BATEN EN LASTEN | 1.933 | 8.972 | 10.905 | 10.510 | -394 | |
| 9.4 TREASURY | 4.495 | -1.409 | 3.086 | 3.115 | 28 | |
| Totaal 9. ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN | 218.060 | 17.647 | 235.707 | 238.465 | 2.759 | |
| Saldo | 203.218 | 19.887 | 223.105 | 224.375 | 1.270 | |
Toelichting "Wat heeft het gekost?" (9)
Terug naar navigatie - Toelichting "Wat heeft het gekost?" (9)Bedragen x € 1.000
| Beleidsveld | Onderwerp | Toelichting | Voordeel | Nadeel |
| Lasten | ||||
| Alle beleidsvelden | Personeelslasten en inhuur | Op dit programma ontstaat een verschil doordat de inhuurkosten zijn begroot op programma 10 Overhead en conform het BBV rechtstreeks op het programma wordt verantwoord. | 280 | |
| 9.2 | OZB | Er zijn meer bezwaar- en beroepsschriften binnengekomen in 2024 dan verwacht wat resulteert in een stijging van de afhandelingskosten. | 355 | |
| 9.3 | Stelpost algemene uitkering |
In de meicirculaire 2024 hebben we middelen ontvangen voor aanpak armoede en schulden. Deze middelen hebben we op een stelpost geplaatst. Deze middelen zijn in 2024 gedeeltelijk ingezet voor personele inzet ten behoeve van vroegsignalering. |
130 | |
| 9.3 | Mutatie reserves | De toevoeging aan de algemene reserve voor verkoop van gronden zijn per abuis als negatieve baten begroot, maar op de juiste wijze als een last geboekt. | 1.050 | |
| Baten | ||||
| 9.1 | Algemene uitkering | Bij de decembercirculaire 2024 hebben we via het gemeentefonds extra gelden ontvangen. De decembercirculaire wordt te laat ontvangen om de begroting 2024 nog te kunnen bijstellen. U bent over de decembercirculaire geïnformeerd via een raadsinformatiebrief (2025-RIB-32). | 2.275 | |
| 9.2 | OZB |
Er zijn meer opbrengsten gerealiseerd dan geraamd in de begroting omdat de gemiddelde ontwikkeling van de WOZ-waarde hoger uitviel dan waarmee bij de berekening van de tarieven OZB rekening is gehouden. |
790 | |
| 9.3 | Mutaties reserves |
Er is minder onttrokken aan de algemene reserve ten behoeve van incidentele lasten |
450 |