Bijlage Verantwoording Frictiekosten 2024

Samenvatting

De gemeentelijke herindeling gaat gepaard met eenmalige (hogere) kosten voor de gemeente, de zogenaamde frictiekosten. De verdeelmaatstaf herindeling in het Gemeentefonds voorziet hierin. Het college van B&W heeft op 26 april 2022 de notitie Frictiekosten vastgesteld, welke voorziet in de procedure van aanvragen, monitoring van de uitgaven en verantwoording aan college en gemeenteraad. Tevens is besloten tot het inrichten van een projectadministratie voor de periode 2022-2025.

Verantwoording Frictiekosten 2024

Conform de notitie Frictiekosten Land van Cuijk wordt aan de gemeenteraad minimaal 3 maal per jaar inzicht verschaft in het verloop van de uitgaven voor frictiekosten, namelijk in de 2 bestuursrapportages en bij de jaarrekening. In de jaarrekening 2023 bent u geïnformeerd over de verantwoording frictiekosten 2023. In de 1^e, 2^e en 3^e bestuursrapportage 2024 bent u geïnformeerd over de ontwikkelingen in 2024.

In deze rapportage wordt op basis van de werkelijke uitgaven 2024 verantwoording afgelegd. Deze uitgaven zijn verwerkt in de jaarrekening 2024 van de gemeente Land van Cuijk. De post frictiekosten onvoorzien bedraagt na deze mutaties € 255.000.

(Bedragen x € 1.000)                                                                              

1. Team- en leiderschapsontwikkeling: De kosten over 2024 bedragen € 215.000. Het betreft organisatieontwikkeling  € 107.000, teamontwikkeling € 60.000 en leiderschapsontwikkeling € 48.000. Het restant handhaven voor 2025.
2. Griffie: De kosten over 2024 bedragen € 1.000 en hebben betrekking op restantkosten aanschaf ambtsketen. Het restant kan worden afgeraamd.
3. Huisvesting en facilitair: De kosten over 2024 bedragen € 324.000. Het betreft afkoop leasecontracten inventaris voormalige gemeenten € 176.000, extra capaciteit in verband diverse locaties en verhuizing € 71.000 en locatieonderzoek gemeentewerven € 77.000. Het restant handhaven voor 2025.
4. Harmonisatie gemeentelijke regelgeving: De kosten over 2024 bedragen € 476.000. Het betreft aanpak jeugdoverlast € 108.000, project Zorg & Veiligheid € 103.000, Beleid kermissen € 71.000, accommodatiebeleid € 35.000, onderwijshuisvesting € 50.000, privatisering sportaccommodaties € 38.000 en diversen € 70.000. Het restant handhaven voor 2025.
5. Wachtgeld bestuurders: Afgesproken is dat vanuit de frictiekostenvergoeding 50% wordt bijgedragen aan de wachtgeldvoorziening voormalige bestuurders. Op basis van een herberekening van de voorziening per 31 december 2024 vindt een terugstorting plaats van € 15.000 waarvan 50% , is € 7.500, ten gunste van het frictiekostenbudget komt.
6. Inhuur organisatie: De kosten over 2024 bedragen € 442.000. Van het restant ad € 2.110.000 is voor € 426.000 aan doorlopende contracten gereserveerd. Derhalve nog toe te wijzen € 1.684.000.
7. Teamkosten HRM en Managementondersteuning: De kosten over 2024 bedragen € 648.000. Het betreft met name maatwerkvergoedingen herindeling € 432.000, km-vergoeding standplaatsenwijziging € 101.000,  RVU-regeling € 77.000, opleidingskosten gerelateerd aan herindeling € 32.000 en nieuwe opzet buitendienst € 6.000. Het restant handhaven voor 2025.
8. Teamkosten Communicatie: De kosten over 2024 bedragen € 35.000. Het betreft uitgaven voor de communicatietrajecten Gebiedsmarketing € 16.000, Klantbeloften € 8.000, proef servicepunt € 7.000 en Geschiedenis Land van Cuijk € 5.000. Het restant handhaven voor 2025.
9. Teamkosten Juridische zaken & Belastingen: De kosten 2024 bedragen € 90.000. Het betreft hier uitgaven ten behoeve van het kwaliteitstraject wet WOZ. Het restant handhaven voor 2025.
10. Teamkosten Rechtmatigheid en Advies: De kosten 2024 bedragen € 31.000. Het betreft hier kosten harmonisatie/ implementatie rechtmatigheidsverantwoording. Het restant handhaven voor 2025.
11. Teamkosten ICT: De kosten 2024 bedragen € 4.000. het betreft hier kosten raadpleegfunctie software voormalige gemeenten. Het restant handhaven voor 2025.
12. Teamkosten Ruimtelijk Domein: De kosten 2024 bedragen € 106.000. Het betreft hier de leasekosten gemeentelijke voertuigen. Het restant handhaven voor 2025.
13. Teamkosten Sociaal Domein: De kosten 2024 bedragen € 14.000. Het betreft de kosten invoering nieuwe Adviesraad Sociaal Domein. Het restant kan worden afgeraamd.