Hieronder vindt u het verloop van het saldo begroting 2024 naar het saldo begroting 2025. Het saldo programmabegroting 2025-2028 betreft het structurele meerjarenperspectief.
Bedragen x €1.000
| Omschrijving | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 |
| Begrotingssaldo 2024-2027 | -7 | -15.743 | -18.967 | -20.041 |
| Decemberrapportage 2023 | -375 | -838 | 2.367 | 3.626 |
| Eerste bestuursrapportage 2024 | -2.752 | -1.709 | -1.241 | -941 |
| Overige mutaties | -10 | -10 | -38 | -38 |
| Startsaldo Kadernota 2025 | -3.143 | -18.300 | -17.879 | -17.395 |
| Effect Kadernota 2025 | -7.618 | -10.336 | -10.571 | -11.307 |
| Saldo na Kadernota 2025 | -10.761 | -28.637 | -28.450 | -28.702 |
| MFA Vierlingsbeek | 0 | 0 | -86 | -85 |
| Effect meicirculaire 2025 | 1.538 | 5.069 | 4.402 | 3.840 |
| Correcties Kadernota 2025 | -288 | -278 | -261 | -311 |
| Startsaldo begroting 2025-2028 | -9.511 | -23.846 | -24.396 | -25.258 |
| Voordelen | ||||
| Kapitaallasten (herberekening) | 3.650 | 4.409 | 1.810 | 1.773 |
| Analyse begroting versus realisatie | 2.612 | 1.512 | 1.552 | 1.552 |
| OZB verhoging 4,0% | 1.085 | 1.057 | 1.057 | 1.057 |
| Vrijval stelposten loon- en prijscompensatie 2024 | 354 | 0 | 0 | 0 |
| Kostendekkendheid afval | 309 | 806 | 806 | 806 |
| Vervallen post college onvoorzien | 250 | 250 | 250 | 250 |
| Nadelen | ||||
| Herberekening bedrijfsvoeringslasten | -1.051 | -1.047 | -1.215 | -1.215 |
| Overige mutaties | -406 | -35 | -35 | -35 |
| Saldo begroting 2025-2028 voor inzet vrije ruimte reserves | -2.708 | -16.895 | -20.171 | -21.071 |
| Inzet maximaal 10% vrije ruimte reserves | 2.800 | 0 | 0 | 0 |
| Saldo begroting 2025-2028 na inzet vrije ruimte reserves | 92 | -16.895 | -20.171 | -21.071 |
Kapitaallasten
Bij elke begroting voeren we een herberekening van de kapitaallasten (afschrijving en rente) uit op basis van de investeringen. Deze herberekening levert een voordeel op.
Analyse begroting versus realisatie
Op 18 juli 2024 is uw raad middels raadsinformatiebrief 184 geïnformeerd over de voortgang begrotingsproces 2025. Zoals in deze brief is gecommuniceerd zijn er de afgelopen periode maatregelen in beeld gebracht om de begroting 2025 sluitend te kunnen aanbieden (fase 1). Zo is er gekeken naar de incidentele en structurele ruimte die er mogelijk in de begroting zit. Het gaat hierbij om gelden die afgelopen jaren niet zijn ingezet en waarvan de verwachting is dat ze ook voor komende jaren niet noodzakelijk zijn. Het afromen van deze ruimte levert een voordeel voor de begroting op en heeft geen effect op onze ambities en taken. De waardebepaling van de objecten valt hoger uit dan begroot, hierdoor ontstaat er een OZB opbrengst die hoger uitkomt. Dit voordeel (€ 700.000) is de begroting 2025 eenmalig opgenomen. Tot slot is er sprake van een eenmalig voordeel op de werkagenda psychisch kwetsbaren van € 400.000.
OZB verhoging
De OZB wordt met 4,0% verhoogd.
Vrijval stelposten loon- en prijscompensatie 2024
Betreft een stelpost die in 2025 niet meer noodzakelijk is. De stelpost komt eenmalig te vervallen.
Kostendekkendheid afval
In de kadernota 2025 zijn de uitgangspunten voor het opstellen van deze begroting opgenomen. Een van de uitgangspunten is dat het tarief van afval 100% kostendekkend is. Deze berekening levert een voordeel op.
Vervallen post college onvoorzien
In de financiële verordening Land van Cuijk is het volgende opgenomen. Het college is bevoegd om uitgaven van € 50.000 per geval, met een maximum van € 250.000 per jaar, zonder voorafgaande autorisatie door de raad te doen. Deze post vervalt structureel in deze begroting. De financiële verordening wordt onder andere hierop aangepast.
Herberekening bedrijfsvoeringslasten
Bij elke begroting voeren we een herberekening op de salarislasten uit. Deze herberekening levert een nadeel op.
Inzet 10% vrije ruimte reserves
Vanuit de provincie wordt ruimte geboden om het tekort voor het begrotingsjaar 2025 gedeeltelijk (maximaal 10%) op te vangen met een eenmalige onttrekking uit de algemene reserve. Voor de gemeente Land van Cuijk betekent dit een bedrag van ongeveer 5,0 miljoen, hiervan zetten we nu een bedrag van 2,8 miljoen in.