10. Overhead

10.1 Overhead

Overhead

Terug naar navigatie - Overhead

Overhead is het geheel van functies gericht op de sturing en ondersteuning van medewerkers in het primaire proces. De sturing en beheersing van de primaire en ondersteunende processen, gericht op het realiseren van taken en doelen van een gemeente, wordt ook wel “bedrijfsvoering” genoemd. Onder de bedrijfsvoering vallen alle bedrijfsprocessen die ervoor zorgen dat een gemeente functioneert. Bedrijfsvoering gaat dus over de manier waarop een bedrijf of organisatie wordt bestuurd of beheerd.

Het betreft de onderdelen:

  • Inkoop
  • HRM
  • Juridische zaken
  • Digitale informatievoorziening (DIV)
  • Informatievoorziening en automatisering
  • Facilitaire zaken en huisvesting (incl. beveiliging)
  • Secretariaten

Wat heeft het gekost?

Terug naar navigatie - Wat heeft het gekost?
Bedragen x €1.000
Exploitatie Primaire Begroting 2022 Begrotingswijzigingen 2022 Begroting 2022 na wijzigingen Realisatie 2022 Saldo 2022
Lasten
10. OVERHEAD
10.1 OVERHEAD -31.858 -21.361 -53.219 -40.583 12.636
Baten
10. OVERHEAD
10.1 OVERHEAD 288 1.197 1.486 3.855 2.370
Saldo -31.570 -20.163 -51.733 -36.727 15.005

Toelichting "Wat heeft het gekost?"

Terug naar navigatie - Toelichting "Wat heeft het gekost?"

In onderstaande tabel worden de belangrijkste verschillen (>€ 100.000) met de begroting weergegeven:

Bedragen x € 1.000

Onderwerp

 Toelichting lasten Voordeel Nadeel
Lasten      
Overhead De  personeelslasten op het taakveld Overhead vielen lager uit dan geraamd.  969  
HRM

De HRM uitgaven zijn in totaliteit lager uitgevallen. Dit komt voornamelijk door lagere reis en verblijfkosten, overige kosten en studiekosten . Daarnaast heeft er een storting in de voorziening voormalig personeel plaatsgevonden van € 354.000. 

Omdat inhuurcontracten over het jaar heen lopen en het budget volledig in 2022 was begroot. Derhalve stellen wij u bij resultaatbestemming voor om een bedrag van € 877.000 over te hevelen naar 2023. 

 709  
ICT

De ICT uitgaven rondom onderhoud, overige kosten en rentelasten rondom investeringen zijn lager uitgevallen dan geraamd 

De werkzaamheden voor archivering en data gedreven werken zijn in 2022 nog niet afgerond. Derhalve stellen wij u voor om  bij resultaatbestemming een deel van het restantbudget ad  € 430.000  over te hevelen naar 2023. 

 929  
Frictie

Bij de 1e bestuursrapportage 2022 is besloten om de te ontvangen frictie gelden 2023-2025 alvast in 2022 te verantwoorden voor een bedrag van € 16.397.000. In 2022 is  € 5.999.000 uitgegeven.  Dit levert een voordeel op voor de exploitatie in 2022.  Derhalve stellen wij u voor om deze middelen ad € 10.398.000 bij de resultaatbestemming over te hevelen naar 2023. 

Voor de boeking aan de baten kant van de frictie, verwijzen wij u naar beleidsveld 9.3 Overige baten en lasten. 

 10.400  
Baten      
HRM Vanuit de frictiebegroting zijn er mensen ingehuurd voor een bedrag van  € 2.296.000 in 2022 vanwege de samenvoeging van de 5 voormalige gemeenten. Deze lasten zijn overgeheveld naar de exploitatie bij  Team HRM. Dit houdt een voordeel in voor de exploitatie in 2022.  Tevens zijn er bij HRM nog opbrengsten verantwoord in verband met personele aangelegenheden voor een bedrag van  € 385.000. 2.760  
Vergoeding Inhuur Voor de werkzaamheden t.b.v. de regio NOB jeugd is een vergoeding ontvangen. 135  
Mutatie Reserve  De beschikking over de reserve afschrijvingslasten is lager omdat de afschrijvingslasten van deze investeringen ook lager zijn en omdat de rente niet meer wordt gedekt uit deze reserve.   533