Hieronder vindt u het verloop van het saldo begroting 2023 naar het saldo begroting 2024. Het saldo programmabegroting 2024-2027 betreft het structurele meerjarenperspectief.
Bedragen x €1.000
| Omschrijving | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 |
|
Begrotingssaldo 2023-2026 |
3.928 | 7.201 | -6.341 | -6.110 |
| Genomen besluiten t/m mei 2023 | -419 | -388 | -384 | -383 |
| Startsaldo kadernota 2024 | 3.509 | 6.813 | -6.725 | -6.493 |
| Kadernota - onontkoombaar | -2.995 | -3.219 | -3.024 | -2.992 |
| Kadernota - ambities | -5.422 | -6.671 | -8.020 | -9.177 |
| Kadernota - kleine aanpassingen | -454 | -440 | -440 | -440 |
| Kadernota - Gemeenschappelijke regelingen | -2.124 | -2.124 | -2.124 | -2.124 |
| Kadernota - OZB opbrengst (7,50%) | 1.875 | 1.875 | 1.875 | 1.875 |
| Saldo na kadernota 2024 | -5.611 | -3.766 | -18.458 | -19.351 |
| Circulaires | 2.003 | -947 | -431 | -2.332 |
| Saldo na meicirculaire '23 | -3.608 | -4.713 | -18.889 | -21.683 |
| Zomerrapportage | 273 | 275 | 239 | 239 |
| Saldo na zomerrapportage '23 | -3.335 | -4.438 | -18.650 | -21.444 |
| Kapitaallasten (herberekening) | 1.693 | 1.136 | 928 | 484 |
| Vrijgekomen middelen loonkosten | 2.200 | 2.200 | 2.200 | 2.200 |
| Herberekening BUIG middelen | 1.400 | 1.400 | 1.400 | 1.400 |
| Kostendekkendheid afval/riool (100%) | 2.136 | 2.136 | 2.136 | 2.136 |
| Onvoorziene structurele kosten college | -250 | -250 | -250 | -250 |
| Financieringskosten (rente) | 0 | -1.500 | -3.000 | -3.000 |
| Realisatie van 30% op woningbouwplannen | -2.000 | -1.000 | 0 | 0 |
| Correctie i.v.m. incidenteel saldo | 1.537 | 490 | -324 | -324 |
| Overige mutaties | -181 | -163 | -165 | -151 |
| Saldo programmabegroting 2024-2027 | 3.200 | 11 | -15.725 | -18.949 |
Kapitaallasten
Bij elke begroting voeren we een herberekening van de kapitaallasten (afschrijving en rente) uit op basis van de investeringen. Bij de begroting levert dit een voordeel met name als gevolg van de harmonisatie van uitgangspunten. Zo hebben we vorig jaar bij de jaarrekening investeringen onder de € 25.000 direct afgesloten en de afschrijvingstermijnen geharmoniseerd conform de financiële verordening.
Vrijgekomen middelen loonkosten
De loonkosten zijn na de meicirculaire berekend op basis van een stijging van 5,2% (zie uitgangspunten). Middelen die we hiervoor hebben gereserveerd en niet nodig zijn vallen vrij ten gunste van het resultaat.
Kostendekkendheid Riool en afval
Voor riool en afval is het uitgangspunt dat we deze 100% kostendekkend zijn. Dit betekent dat de baten even groot zijn als de lasten. Op basis van de berekende lasten, stijgen de opbrengsten in 2024 met € 2,1 miljoen (zie ook paragraaf 1 lokale heffingen).
Financieringskosten
De stijging van de rente houdt in dat nieuwe investeringen duurder zijn om de bekostigen. Voor de meerjarenbegroting houden we daarom rekening met een stijging van de financiering hiervan.
Realisatie van 30% op woningbouwplannen
We geven een tijdelijke financiële impuls aan onze opgave op wonen en bouwen om een extra ambitie van 30% te kunnen gaan realiseren.
Correctie i.v.m. incidenteel saldo
Alle incidentele baten en lasten verrekenen we met de algemene reserve. Het overzicht is terug te vinden onder de financiële begroting, onderdeel 'overzicht van baten en lasten'. Voor 2024 betekent dit dat we € 1,5 miljoen onttrekken uit de algemene reserve en dat hiermee het structurele saldo met € 1,5 toeneemt.